O que é dedução do imposto de renda? Entenda como maximizar!

Postado em 14 de dezembro de 2023

A declaração do Imposto de Renda (IR) é obrigatória para muitas pessoas físicas, considerando o seu rendimento anual. Uma recente atualização, decorrente da Lei nº 14.663/2023, alterou a tabela mensal do IR, ampliando a isenção para trabalhadores que recebem até R$ 2.112,00 por mês. Mas muitas pessoas se perguntam o que é dedução do imposto de renda, ou seja, formas legais de reduzir o valor do imposto.

Vale salientar que não declarar e/ou não pagar o IR pode trazer sérias complicações para o contribuinte. Confira nosso artigo e veja o que é dedução do Imposto de Renda e como obtê-la!

O que é dedução do Imposto de Renda?

Vamos começar explicando o que são as despesas dedutíveis, que amortizam a base de cálculo do Imposto de Renda. Assim, o valor dessas despesas é subtraído dos rendimentos totais, diminuindo consequentemente o valor-base que serve para calcular o Imposto de Renda.

Dessa forma, as possibilidades de o contribuinte ter direito à restituição do IR aumenta. Além disso, caso haja necessidade de pagar algum valor referente ao imposto, ele será menor.

Como declarar o IR?

Há duas formas de declaração: simplificada e completa. Na primeira, é aplicado um desconto automático de 20% em cima dos rendimentos tributáveis. Na segunda opção, é preciso registrar todas as despesas dedutíveis. É em relação ao modelo completo da declaração que vamos dar dicas.

Como maximizar as deduções no Imposto de Renda?

Agora que você já entende o que é dedução do Imposto de Renda, considere algumas estratégias que ajudarão a maximizar as deduções legalmente:

1. Despesas médicas

As despesas médicas são aquelas que envolvem consultas, internações, planos de saúde, psicoterapias, tratamentos dentais (menos clareamento), exames, fisioterapia, próteses, tratamento de saúde fora do país, compra de cadeiras de rodas. Os gastos podem ser do declarante ou de seus dependentes.

Como não há limites de dedução aplicável a essa categoria, essas despesas são deduzidas integralmente na hora de calcular o Imposto de Renda.

Para registrar todos os gastos referentes à saúde, é importante guardar todos os comprovantes e os manter organizados. Desses comprovantes, os mais importantes são as notas fiscais e os recibos.

2. Educação

Nessa categoria de despesas dedutíveis entram os gastos referentes à educação infantil (creches, pré-escolas), educação fundamental, ensino médio, educação superior, pós-graduação, mestrado, doutorado, especialização, ensino técnico e tecnológico. Não estão inclusos cursos de idiomas ou preparatórios de vestibular.

Há um limite de dedução que não pode ultrapassar R$ 3.561,50 por pessoa. Porém, todas as despesas com educação devem ser declaradas. O software do IR fará a limitação, considerando dedutível somente o valor definido pela Receita Federal.

3. Previdência privada

Existem dois tipos de previdência privada: VGBL e PGBL. O PGBL permite dedução de até 12% da renda tributável de pessoas físicas. Explicando melhor:

VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre)

• Natureza: O VGBL é mais apropriado para quem faz a declaração de imposto de renda pelo formulário simplificado ou é isento.
• Tributação: A tributação incide apenas sobre os rendimentos no momento do resgate ou recebimento do benefício.
• Dedução de IR: Não permite dedução do imposto de renda na fonte sobre o valor investido.

PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre)

• Natureza: Ideal para quem faz a declaração completa do imposto de renda.
• Tributação: A tributação ocorre sobre o valor total resgatado ou recebido como benefício.
• Dedução de IR: Permite a dedução de até 12% da renda bruta tributável anual na declaração de imposto de renda. Isso significa que, se você investir no PGBL, pode reduzir o valor sobre o qual o imposto é calculado.

Portanto, enquanto o VGBL é mais focado em aplicação financeira com benefícios tributários no resgate, o PGBL é uma ferramenta estratégica de planejamento tributário que permite deduções significativas na declaração de imposto de renda.

Nesse sentido, sugerimos o plano Precaver da Previdência Unicred, que permite liberdade financeira devido a um planejamento completo que ultrapassa a aposentadoria, com planejamento tributário e sucessório. Entre as vantagens de contratar o Precaver da Previdência, listamos:

• acesso a taxas menores: sem taxa de carregamento, 0,25% de taxa administrativa ao ano;
• planejamento financeiro completo;
• opção para cada perfil de investidor: perfil renda fixa para conservadores, perfil quanta para moderados e perfil renda variável para arrojados.

Como fazer um planejamento antecipado?

Você viu o que é dedução do Imposto de Renda e algumas estratégias para maximizar essas deduções. Para ter sucesso, você deve se organizar ao longo de todo o ano, armazenado os comprovantes de todas as despesas dedutíveis e mantendo registros claros.

Uma forma eficiente de realizar esse trabalho é organizando pastas no computador e na nuvem (como Google Drive e OneDrive), pois facilita o acesso na hora de preencher a declaração do Imposto de Renda e economiza espaço. Separe os documentos por mês.

Porém, importante: você pode digitalizar os comprovantes físicos, mas guarde-os também, pois é possível perder arquivos digitais.

Caso não se sinta seguro para fazer você mesmo a declaração, pode procurar os serviços de um contador. Nesse caso, deve enviar todos os documentos necessários para ele lance corretamente as despesas dedutíveis.

Quais são as vantagens da Unicred?

A Unicred é um sistema de cooperativas que pode ajudar você em seu planejamento financeiro. Você conseguirá, inclusive, reduzir a carga tributária por meio de investimentos isentos de Imposto de Renda, como a Letra de Crédito Imobiliário (LCI).

Além da segurança da instituição, a Unicred oferece incremento na rentabilidade por meio da participação nos resultados. Veja algumas vantagens de investir conosco:

• invista onde você é dono: na Unicred, você é o dono da cooperativa, tomando decisões sobre o melhor caminho a seguir e participando dos resultados financeiros;
• invista de forma personalizada: o cooperado Unicred tem acesso a produtos selecionados cuidadosamente para alinhar os investimentos aos seu perfil;
• conte com o suporte de especialistas: eles ajudarão você a escolher os melhores investimentos por meio de uma consultoria especializada;
• tenha à sua disposição um portfólio amplo: existem diferentes opções de investimentos (conservadores, moderados e arrojados) com prazos curtos, médios e longos;
• tenha tudo na palma da mão: acesse nossa plataforma aberta de investimentos e gerencie todos eles por meio dela, totalmente online.

A Unicred oferece aplicações de renda fixa (LCI, RDC, Letra Financeira), fundos de investimento (renda fixa, ações, cambiais, investimentos no exterior), VGBL (Unicred Icatu Conservador, Unicred Icatu Moderado e Previdência Privada Precaver).

Aproveite todas as oportunidades para maximizar suas deduções e pagar menos imposto — tudo dentro da lei. Fique atento às despesas médicas, às despesas com educação e às despesas com previdência privada (Precaver Previdência é uma ótima opção). Pense ainda na possibilidade de investir em títulos isentos de IR, como as LCIs!

Quer se preparar ainda melhor para o Imposto de Renda 2024 e conhecer outras soluções financeiras que podem beneficiar sua saúde financeira? Entre em contato com a Unicred e descubra como podemos ajudá-lo a otimizar seus investimentos e deduções!

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